人民網(wǎng)北京9月12日電 （記者 劉陽）本網(wǎng)獨(dú)家獲悉，恒豐銀行2013年違規(guī)為其股東企業(yè)兜底、本息合計(jì)40億元的3筆表外業(yè)務(wù)在今年8月底到期，由于企業(yè)現(xiàn)金流短缺無資還債，恒豐銀行為了聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)目前不得不按照此前的協(xié)議約定進(jìn)行代償。這是繼今年“中誠信托事件”以來，涉及金額最大的一次“剛性兌付”事件。

恒豐銀行面臨40億元風(fēng)險(xiǎn)敞口

據(jù)本網(wǎng)了解，去年8月，恒豐銀行為其股東成都門里投資有限公司，以及該公司關(guān)聯(lián)企業(yè)北京中伍恒利投資發(fā)展有限公司兜底擔(dān)保，通過證券公司設(shè)立定向資管計(jì)劃，分別向天津銀行濟(jì)南分行、天津?yàn)I海農(nóng)商行進(jìn)行融資。其中，向天津銀行濟(jì)南分行融資1筆10億元，向天津?yàn)I海農(nóng)商行融資2筆計(jì)27億元。

據(jù)查，兩家融資企業(yè)系關(guān)聯(lián)公司，其實(shí)際控制人均為陳冬。恒豐銀行為這3筆業(yè)務(wù)增信兜底，并簽訂了《恒豐銀行與門里集團(tuán)融資協(xié)議》。協(xié)議約定，如果借款人到期不能兌付，恒豐銀行有代償責(zé)任。

據(jù)恒豐銀行2013年年報(bào)，截止2013年12月31日，成都門里投資有限公司持有該行2.67億股，占總股本3.28%。

蹊蹺的是，這項(xiàng)兜底業(yè)務(wù)恒豐銀行并未收取手續(xù)費(fèi)。據(jù)了解，類似增信業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)率為1%至2%，前述3筆業(yè)務(wù)依此初步估算的手續(xù)費(fèi)應(yīng)在3700萬元至7400萬元之間。

日前，門里集團(tuán)聲明已經(jīng)沒有兌付本息的能力，近37億元融資的用途及流向目前不明，而3筆業(yè)務(wù)涉及到的實(shí)際出資人天津銀行、天津?yàn)I海農(nóng)商行均表示，要付諸相關(guān)法律手段進(jìn)行追償。

迫于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，今年8月29日，恒豐銀行履約墊付了相關(guān)3筆業(yè)務(wù)的本金及利息共計(jì)約40億元，其中本金37億元，利息約3億元。這意味著，3筆業(yè)務(wù)為恒豐銀行造成了40億元風(fēng)險(xiǎn)敞口。

根據(jù)《恒豐銀行2013年年度報(bào)告》，恒豐銀行2013年度凈利潤為69.2億元，此次墊付金占去其凈利潤的57.8%。

目前，恒豐銀行已成立了專項(xiàng)小組來應(yīng)對(duì)上述業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，將門里集團(tuán)有效資產(chǎn)全部收抵，并向其派駐了財(cái)務(wù)總監(jiān)，目前風(fēng)險(xiǎn)在可控中。

據(jù)悉，銀監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局正在調(diào)查此事，恒豐銀行所在地的山東省委省政府亦對(duì)此事高度重視，將會(huì)嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人士責(zé)任。中國銀監(jiān)會(huì)已準(zhǔn)備對(duì)此類業(yè)務(wù)計(jì)提拔備，相關(guān)文件正在征求銀行意見。 

門里集團(tuán)圈錢術(shù)

據(jù)了解，恒豐銀行為門里集團(tuán)旗下企業(yè)辦理的三筆表外業(yè)務(wù)，沒有要求提供任何擔(dān)保措施，也沒有履行相關(guān)業(yè)務(wù)審批。

該三筆表外業(yè)務(wù)以定向資管計(jì)劃為渠道，設(shè)計(jì)了復(fù)雜的交易結(jié)構(gòu)，利用銀行、證券公司、信托公司等多家金融機(jī)構(gòu)為通道，由恒豐銀行以同業(yè)存款方式提供25億元資金，最后再由恒豐銀行出具承諾同意無條件購買定向資管計(jì)劃受益權(quán)，為門里集團(tuán)37億元本金的融資進(jìn)行兜底。

本網(wǎng)獲知，就在門里集團(tuán)在天津?yàn)I海農(nóng)商行拿到27億元融資的前一日，恒豐銀行在天津?yàn)I海農(nóng)商行辦理了一筆25億元的同業(yè)存款，期限一年，利率為6.2%。

實(shí)際上，恒豐銀行開展的這三筆業(yè)務(wù)是變相為門里集團(tuán)發(fā)放貸款25億元，并為門里集團(tuán)該等融資變相出具保函。

據(jù)了解，成都門里公司對(duì)恒豐銀行股權(quán)系從江蘇正陽置業(yè)有限公司處購得，購買日期為2013年7月2日，江蘇正陽置業(yè)有限公司實(shí)際控制方是江蘇匯金公司，控制人為朱明亮，簽訂的轉(zhuǎn)讓合同中注明成交價(jià)為5.8元/股。

內(nèi)控缺位導(dǎo)致違規(guī)審批

如此巨大的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占用是如何造成的呢？據(jù)悉，此3筆業(yè)務(wù)涉嫌系恒豐銀行原董事長姜喜運(yùn)直接安排人員辦理，未經(jīng)正常的業(yè)務(wù)審批程序，現(xiàn)任高管層并不掌握相關(guān)情況，直到有關(guān)銀行前來詢證相關(guān)業(yè)務(wù)，才獲知該批業(yè)務(wù)的存在。

本網(wǎng)了解，恒豐銀行原董事長、黨委書記姜喜運(yùn)最早時(shí)擔(dān)任恒豐銀行前身：煙臺(tái)住房?jī)?chǔ)蓄銀行副行長、行長，并在煙臺(tái)住房?jī)?chǔ)蓄銀行于2003年完成整體更名改制為恒豐銀行后一直擔(dān)任恒豐銀行董事長、黨委書記職務(wù)，在恒豐銀行系統(tǒng)工作了26年之久，直到2013年12月19日因年齡原因退休。

中國人民大學(xué)國際貨幣研究所學(xué)術(shù)委員張之驤分析，恒豐銀行該業(yè)務(wù)融資人實(shí)際是其關(guān)聯(lián)法人，業(yè)務(wù)金額合計(jì)超過銀行資本凈額的5%，時(shí)任恒豐銀行的高管層不可能不知道其運(yùn)作情況。

不過，恒豐銀行在《2013年年度報(bào)告》中提到，報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，“監(jiān)事會(huì)沒有發(fā)現(xiàn)違背公允性原則或損害本公司和股東利益的行為。”

張之驤認(rèn)為，由于銀行授信方為股東，對(duì)其授信應(yīng)遵照銀監(jiān)會(huì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易規(guī)定。但恒豐銀行在一開始就未對(duì)股東基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，缺乏審慎有效的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，導(dǎo)致無法正常兌付，屬于嚴(yán)重的違規(guī)操作。

專家：監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范銀行內(nèi)控

中國人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院副院長趙錫軍認(rèn)為，恒豐銀行違規(guī)授信是一起典型的關(guān)聯(lián)交易內(nèi)控失效案例。

趙錫軍分析，內(nèi)控不到位是股份制銀行出現(xiàn)違規(guī)授信的主要原因。他說，這類銀行的股東對(duì)其影響較大，除了利益輸送等刑事問題外，合規(guī)審核往往會(huì)因一些決策人原因而被忽略，應(yīng)對(duì)出現(xiàn)的問題追究各層級(jí)的責(zé)任。

恒豐銀行于2003年經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，經(jīng)過整體股份制改造，成為一家全國性股份制商業(yè)銀行。在銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站股份制商業(yè)銀行一欄里，恒豐銀行與中信銀行、光大銀行、招商銀行等處于同一序列，排名第十。