宏磊股份（002647）大股東違規(guī)占用上市公司資金在一犯再犯之后，終于付出了相應(yīng)代價(jià)。昨日宏磊股份公告，公司董事長、總經(jīng)理戚建萍收到浙江證監(jiān)局的行政監(jiān)管措施決定書，認(rèn)定戚建萍對大股東宏磊控股違規(guī)占用宏磊股份資金一事負(fù)有直接責(zé)任，宏磊股份被要求免除戚建萍的董事長等職務(wù)。

已被認(rèn)定為不適當(dāng)人選

《決定書》稱，經(jīng)查，去年宏磊控股通過占用應(yīng)收票據(jù)和銅材貿(mào)易款等方式，違規(guī)占用宏磊股份資金8.33億元。宏磊股份未在2013年半年度報(bào)告、三季報(bào)中對上述資金占用事實(shí)進(jìn)行披露。作為本次事件的主要決策人、操縱者，宏磊股份董事長兼總經(jīng)理戚建萍對上述違法違規(guī)事項(xiàng)負(fù)有直接責(zé)任。

浙江證監(jiān)局決定，認(rèn)定戚建萍為不適當(dāng)人選，在宏磊股份做出免除其董事長、總經(jīng)理、董事會秘書、董事職務(wù)之日起三年內(nèi)，不得擔(dān)任上市公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員等職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。宏磊股份應(yīng)當(dāng)在收到?jīng)Q定書起30個(gè)工作日內(nèi)，作出免除戚建萍董事長等職務(wù)的決定。此外，由于對關(guān)聯(lián)方宏磊控股在占用上市公司資金一事知情未報(bào)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人俞英于也于7月28日收到了浙江證監(jiān)局的警示函。

這已不是宏磊股份首次出現(xiàn)關(guān)聯(lián)方違規(guī)占款的情況。2012年，上市公司通過銅材交易平臺從事銅材貿(mào)易業(yè)務(wù)，以票據(jù)形式進(jìn)行了籌融資，公司應(yīng)收票據(jù)大部分由關(guān)聯(lián)方宏磊控股及其關(guān)聯(lián)方領(lǐng)取使用。截至2012年12月31日，關(guān)聯(lián)方占用宏磊股份票據(jù)金額高達(dá)4.74億元。之后宏磊股份及相關(guān)人員均遭到了處分：宏磊股份董事長戚建萍、董事戚建華、戚建生等董監(jiān)高以及時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)俞曉光遭浙江證監(jiān)局公開譴責(zé)。2013年9月，戚建萍、俞曉光被證監(jiān)局予以警示。

有了第一次的重罰，宏磊股份高層沒有記住教訓(xùn)？羊城晚報(bào)記者查閱公司以往公告發(fā)現(xiàn)，對于大股東二度違規(guī)占用資金，公司是明知故犯。在今年4月30日公告的一份《內(nèi)部控制規(guī)則落實(shí)自查表》中，對于“公司獨(dú)立董事、監(jiān)事是否至少每季度查閱一次公司與關(guān)聯(lián)人之間的資金往來情況”的問題，公司的回答為“是”，也就是說對此情況公司董事會理應(yīng)一早知道。

禍起浙江諸暨互保危機(jī)

明明知道存在違規(guī)甚至還被處罰過，董事長及一眾高管為何還要鋌而走險(xiǎn)？從某種程度上說，身為宏磊控股、宏磊股份實(shí)際控制人的戚建萍“出此下策”或?qū)崒贌o奈。

宏磊股份董秘辦一名工作人員對羊城晚報(bào)記者表示，實(shí)際控制人這么做主要是因?yàn)橄萑肓水?dāng)?shù)氐幕ケＮ�機(jī)，“我們這個(gè)地方民營經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)，企業(yè)向銀行借款流行互保，大股東宏磊控股為一些企業(yè)擔(dān)保，這兩年金融形勢開始惡化，被擔(dān)保的企業(yè)還不上款了，銀行就找大股東還，同時(shí)原有的銀行借款還要收回，這樣資金鏈一下子變得緊張”。上述工作人員表示，大股東這么做雖然暫時(shí)損害了上市公司利益，但保證了宏磊控股“不出事”，“如果大股東最終挺不住了，上市公司肯定要受到波及”。

目前來看，雖然2013年的違規(guī)占款大股東5月份時(shí)連本帶息都已還上，但大股東的資金狀況似乎仍不樂觀。羊城晚報(bào)記者查閱宏磊股份近一年公告，戚建萍“股權(quán)質(zhì)押”或者“解除股權(quán)質(zhì)押”的公告頻頻出現(xiàn)，最近一次是在6月10日，戚建萍1800萬股股票質(zhì)押到期后立馬又被繼續(xù)質(zhì)押出去。目前，戚建萍持有公司股份6396.28萬股，占總股本的37.87％；而其質(zhì)押的公司股份6186.40萬股，占總股本的36.63％，97%的股份處于質(zhì)押狀態(tài)。

為重組埋下隱患

目前宏磊股份正處于停牌狀態(tài)。因籌劃重大事項(xiàng)，經(jīng)向深圳證券交易所申請，公司股票自6月5日13時(shí)起停牌，鑒于公司籌劃重大事項(xiàng)涉及重大資產(chǎn)重組，經(jīng)公司申請，公司股票自7月24日開市起繼續(xù)停牌。

而在此重要當(dāng)口，身為董事長兼總經(jīng)理的實(shí)際控制人戚建萍遭到處罰是否會影響公司重組？廣州一位券商投行人士表示，如果是首次公開發(fā)行，董事長和總經(jīng)理臨時(shí)更換是不符合條件的，但重大資產(chǎn)重組沒有相關(guān)的規(guī)定。

廣東奔犇律師事務(wù)所證券律師劉國華也表示，目前對宏磊股份的處罰只停留在負(fù)責(zé)人層面，而且也不屬于行政處罰事項(xiàng)，僅僅是一種行政監(jiān)管措施，“所以基于目前的信息應(yīng)該是不會影響重組的”。但劉國華表示，由于公司在2013年多期報(bào)告中隱瞞了大股東違規(guī)占用資金的情況，這是屬于虛假陳述范疇，“如果后續(xù)證監(jiān)會啟動(dòng)立案調(diào)查的話，就會影響重組，這樣的案例之前并不少見”。