證監(jiān)會(huì)日前召開新聞發(fā)布會(huì)，通報(bào)對(duì)河南天豐節(jié)能及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)在公司申請(qǐng)IPO過程中、國(guó)信證券在隆基股份發(fā)行過程中以及青海賢成礦業(yè)在再融資過程中所涉嫌違法違規(guī)的立案情況。

　　據(jù)了解，去年4月天豐節(jié)能向證監(jiān)會(huì)報(bào)送IPO申請(qǐng)文件。今年4月15日，IPO財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查小組進(jìn)駐該公司開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)其存在違法違規(guī)嫌疑。之后證監(jiān)會(huì)稽查總隊(duì)認(rèn)為該公司涉嫌虛增收入、虛增資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化、關(guān)聯(lián)交易未入賬等違法違規(guī)行為，在報(bào)送IPO申請(qǐng)文件及財(cái)務(wù)自查報(bào)告中虛假記載。5月6日，證監(jiān)會(huì)對(duì)天豐節(jié)能正式立案，目前調(diào)查工作正在進(jìn)行中。由于保薦機(jī)構(gòu)光大證券、審計(jì)機(jī)構(gòu)利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所以及北京競(jìng)天公誠(chéng)律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)涉嫌出具相關(guān)文件時(shí)存在虛假記載等違法違規(guī)行為，6月14日，證監(jiān)會(huì)對(duì)上述3家機(jī)構(gòu)立案稽查。

　　在今年4月25日證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司隆基股份進(jìn)行立案調(diào)查后，保薦機(jī)構(gòu)國(guó)信證券在該公司違法違規(guī)案中未盡勤勉盡責(zé)和審慎核查義務(wù)，出具了具有誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏的相關(guān)文件，涉嫌違法違規(guī)，6月13日，證監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)信證券正式立案。

　　2011年1月，賢成礦業(yè)完成向控股股東西寧市國(guó)新投資控股有限公司和自然人張鄰非公開發(fā)行股份購(gòu)買相關(guān)礦業(yè)公司股權(quán)，收購(gòu)標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)5.01億元。后經(jīng)調(diào)查，該公司在這一過程中涉嫌報(bào)送虛假發(fā)行申請(qǐng)文件、騙取發(fā)行核準(zhǔn)。今年4月8日，證監(jiān)會(huì)對(duì)其正式立案，這是近年來證監(jiān)會(huì)第一次對(duì)上市公司再融資欺詐發(fā)行行為立案調(diào)查。

　　證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人表示，上述幾起欺詐發(fā)行類案件，本質(zhì)上都是“造假”行為。證監(jiān)會(huì)將持續(xù)加大監(jiān)管執(zhí)法力度，保護(hù)好投資者權(quán)益。記者何川

(來源:經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào))