2013年,中國證監(jiān)會全方位加強稽查執(zhí)法工作,專門召開全國證券期貨稽查執(zhí)法工作會議,出臺《關(guān)于進一步加強稽查執(zhí)法工作的意見》,對當前和今后一段時期證券期貨稽查執(zhí)法工作做出全面部署,為提高監(jiān)管執(zhí)法效果、更好保護投資者合法權(quán)益奠定了基礎(chǔ)。今年前10個月,證監(jiān)會各項主要執(zhí)法數(shù)據(jù)均全面超越去年全年水平,受理各類證券期貨違法違規(guī)線索486件,同比增長44%;啟動調(diào)查286起,同比增長25%;新辦理涉外協(xié)查案件74起,同比增長35%;收繳罰沒款14876.3萬元,同比增長近2倍,罰沒款執(zhí)行率85.58%;移送公安機關(guān)案件34起,同比增長70%。

　　一、線索發(fā)現(xiàn)和案件查辦能力進一步增強

　　在全面優(yōu)化證券期貨案件線索發(fā)現(xiàn)及移送機制的基礎(chǔ)上,今年1月至10月,證監(jiān)會受理的違法違規(guī)線索同比增加148件,滬深交易所報送以及公眾舉報是兩個主要線索來源,占比分別為54%和25%,日常監(jiān)管部門移交線索同比也有大幅增長。隨著線索增多,證監(jiān)會案件調(diào)查也大量增長,新增內(nèi)幕交易案件158起,信息披露違法違規(guī)案件66起,操縱市場案件19起,其他類型案件43起,各主要類型案件調(diào)查數(shù)量也均超過去年全年。期間,證監(jiān)會從嚴查處了萬福生科、新大地、天能科技、天豐節(jié)能等案件,并對平安證券、南京證券、民生證券等保薦機構(gòu)及相關(guān)會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所分別立案稽查,對市場產(chǎn)生了很大的震懾作用,案件查辦收到良好效果,市場中介服務(wù)機構(gòu)勤勉盡責(zé)意識顯著提高,進一步發(fā)揮了稽查執(zhí)法保障資本市場健康發(fā)展的功能。

　　二、信息披露類案件數(shù)量大幅增長

　　上市公司真實、準確、完整、及時地進行信息披露是資本市場健康運行的重要基礎(chǔ)。去年年底以來,證監(jiān)會及時調(diào)整執(zhí)法重心,加大對欺詐發(fā)行和虛假信息披露的打擊力度,2013年1月至10月立案調(diào)查46起相關(guān)類型案件,是去年同期的3倍,占立案總數(shù)比例從15%大幅上升至33%。除上述萬福生科等案件外,還對珠海中富、北大荒、隆基股份、華塑股份、海聯(lián)訊等一批信息披露違法違規(guī)案件和部分中介機構(gòu)未勤勉盡責(zé)行為立案稽查,體現(xiàn)了證監(jiān)會堅決維護市場誠信基礎(chǔ)的決心。此外,不斷加大對此類立案信息的新聞宣傳,從源頭上提高違法成本,促進上市公司提升信息披露質(zhì)量,敦促保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)切實肩負起市場守門人的職責(zé),起到了較好效果。

　　三、內(nèi)幕交易綜合防控成果不斷鞏固

　　內(nèi)幕交易人員憑借自身掌握或獲取的信息優(yōu)勢謀取非法利益,違背了誠信履行受托責(zé)任的義務(wù),嚴重破壞資本市場信息公平原則,嚴重影響證券市場價格發(fā)現(xiàn)和資源配置功能,一直是證監(jiān)會的打擊重點。今年以來,證監(jiān)會持續(xù)保持對內(nèi)幕交易的高壓態(tài)勢,進一步鞏固打擊和防控內(nèi)幕交易的成果,新增調(diào)查內(nèi)幕交易案件158起,立案67起,占全部立案案件的42%。在查處的內(nèi)幕交易案件中,主要內(nèi)幕信息仍為重大資產(chǎn)重組信息,此外,高送轉(zhuǎn)、股份回購、礦產(chǎn)收購等領(lǐng)域也是內(nèi)幕交易的多發(fā)環(huán)節(jié),在利空信息發(fā)布前賣出股票避免損失等集內(nèi)幕交易與信息披露違法于一體的復(fù)合型違法行為也不斷增多。由于證監(jiān)會已經(jīng)形成一套行之有效的內(nèi)幕交易線索發(fā)現(xiàn)、調(diào)查和認定規(guī)則,在鞏固前期內(nèi)幕交易執(zhí)法成果的基礎(chǔ)上,持續(xù)縮短調(diào)查、移送、審理等各環(huán)節(jié)周期,實現(xiàn)高效精準打擊,確保了一大批重大典型案件得到迅速有效查處。

　　四、及時有效打擊各種新型違法違規(guī)行為

　　隨著資本市場快速發(fā)展,市場結(jié)構(gòu)日趨復(fù)雜,創(chuàng)新步伐日益加快,各類新型違法違規(guī)行為不斷出現(xiàn)。如“光大證券”案是一種新的混合型內(nèi)幕交易案件,既有證券市場的內(nèi)幕交易行為(賣出ETF),又有期貨市場的內(nèi)幕交易行為;“隆基股份”案為上市公司發(fā)審會后重大事項未披露而被立案稽查的首例案件;一些操縱市場案則涉及到券商資產(chǎn)管理違規(guī)事項以及股票、基金、債券等多個市場�！澳Ц咭怀�、道高一丈”,證監(jiān)會對新型案件高度重視,堅持嚴格執(zhí)法、公正執(zhí)法、文明執(zhí)法原則,及時對各類新型違法行為進行研判,依法對違法當事人進行了有效查處,彰顯了證監(jiān)會的執(zhí)法能力和決心。

　　五、證券執(zhí)法頂層設(shè)計不斷完善

　　在嚴厲打擊各類證券期貨違法行為的同時,證監(jiān)會在加強證券執(zhí)法頂層設(shè)計方面做了大量工作。在認真總結(jié)多年來執(zhí)法經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,今年8月在證券監(jiān)管全系統(tǒng)印發(fā)《關(guān)于進一步加強稽查執(zhí)法工作的意見》。以貫徹落實該《意見》為契機,證券執(zhí)法體制機制不斷完善優(yōu)化,系統(tǒng)執(zhí)法合力顯著提升,執(zhí)法力量不斷增強。對外,不斷加強與公安司法機關(guān)、各級政府及其部門、其他金融監(jiān)管機構(gòu)以及紀檢監(jiān)察機關(guān)的協(xié)作,有效建立健全跨部門、跨領(lǐng)域、多層次的資本市場執(zhí)法體系,特別是重點加強了證券行政執(zhí)法與刑事司法的銜接。目前,與《意見》配套的有關(guān)制度規(guī)程或者已經(jīng)正式發(fā)布,或者正在研究制訂之中,涉及線索發(fā)現(xiàn)、立案、調(diào)查、結(jié)案、處罰以及執(zhí)法隊伍建設(shè)等多個領(lǐng)域。

　　稽查執(zhí)法工作是證監(jiān)會的一項基本職責(zé)與核心工作,是加快資本市場改革開放、實現(xiàn)市場創(chuàng)新發(fā)展的重要基礎(chǔ),是證監(jiān)會履行“兩維護、一促進”職責(zé)的根本保障。下一步,證監(jiān)會將持續(xù)加強稽查執(zhí)法工作,嚴格執(zhí)法、科學(xué)執(zhí)法、文明執(zhí)法,堅決打擊各類證券期貨違法行為,切實保護投資者合法權(quán)益。希望社會各界繼續(xù)關(guān)心、支持證監(jiān)會稽查執(zhí)法工作,共同維護我國資本市場健康發(fā)展。