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今年3月，原中國銀行董事長肖鋼接任郭樹清成為新的證監(jiān)會主席。以低調(diào)審慎作風(fēng)聞名的新任證監(jiān)會掌門人上任數(shù)月鮮有公開露面談話，但萬福生科案中“從重從快”的處罰方針彰顯其鐵腕治市的決心。
中國證監(jiān)會黨委書記、主席肖鋼9日表示，證監(jiān)會作為證券期貨監(jiān)管部門必須貫徹群眾路線，提高決策科學(xué)性，努力建設(shè)讓社會、市場和群眾滿意的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
3月底，證監(jiān)會宣布建立定期新聞發(fā)布制度，隨后的兩周時(shí)間里，證監(jiān)會召開了兩次新聞發(fā)布會。在這兩次新聞發(fā)布會中，諸如首次公開募股(IPO)財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查、萬福生科財(cái)務(wù)造假案、券商創(chuàng)新政策延續(xù)、新股發(fā)行制度改革、證券公司非現(xiàn)場開戶等一系列市場關(guān)注的熱點(diǎn)話題均得到了證監(jiān)會新聞發(fā)言人積極答復(fù)和回應(yīng)。及時(shí)解答市場疑問，消除了市場疑慮，正面效應(yīng)逐步顯現(xiàn)。
一些事件的進(jìn)展被進(jìn)一步披露，一些問題被澄清，一些傳言謠言被否認(rèn)，證監(jiān)會新聞發(fā)言人有問必答。證監(jiān)會新聞發(fā)言人還承諾，記者只要有問題都可向證監(jiān)會提出，證監(jiān)會在匯總之后，將在每周五的新聞發(fā)布會上答復(fù)。
肖鋼履新證監(jiān)會主席之后推動建立的定期新聞發(fā)布制度，適應(yīng)了資本市場發(fā)展的需要，表明了監(jiān)管部門“從我做起”落實(shí)資本市場“三公”原則的決心，彰顯了監(jiān)管自信。
2013新年伊始，滬深股市IPO“史上最嚴(yán)財(cái)務(wù)核查”正式啟動，1月8日證監(jiān)會在京召開IPO在審企業(yè)2012年財(cái)務(wù)報(bào)告專項(xiàng)檢查工作會議，宣布將成立不少于15個(gè)小組，約百人的核查隊(duì)伍，對882家在審的IPO企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)核查。
“誰都別心存僥幸，凡是進(jìn)入行政受理程序的，就必須承擔(dān)申報(bào)文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的責(zé)任”，證監(jiān)會副主席姚剛在會上嚴(yán)厲警告了與會券商代表。
經(jīng)過近半年的財(cái)務(wù)核查，269家擬IPO企業(yè)的最終狀態(tài)停留在了“終止審查”，其中擬登陸創(chuàng)業(yè)板企業(yè)有134家，欲沖擊主板和中小板企業(yè)共135家。此前900余家的IPO“堰塞湖”驟降至666家，四分之一的擬上市企業(yè)折戟。
5月10日，證監(jiān)會宣布平安證券在萬福生科保薦上市中，未能勤勉盡責(zé)，其出具的發(fā)行保薦書、持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告等存在虛假記載，擬對平安證券給予警告，罰沒7575萬，暫停保薦資格3個(gè)月，相關(guān)保薦代表人處以30萬罰款，撤銷保薦資格，終生市場禁入，堪稱證監(jiān)會“史上最重罰單”。
此外，平安證券還出資3億元設(shè)立萬福生科虛假陳述事件投資者利益補(bǔ)償專項(xiàng)基金，開啟了中國證券市場上市公司虛假陳述，而由保薦機(jī)構(gòu)先行賠付再向相關(guān)責(zé)任方追償?shù)南群印?br>
繼平安證券之后，證監(jiān)會打擊IPO欺詐發(fā)行的腳步并未停止。5月、6月證監(jiān)會陸續(xù)宣布對民生證券、南京證券、國信證券和光大證券有關(guān)保薦項(xiàng)目進(jìn)行立案稽查。其中民生證券保薦的天能科技目前已經(jīng)撤回上市申請材料，但證監(jiān)會對于已撤回申請中的問題仍將追責(zé)。
新一輪新股發(fā)行體制改革方案6月7日面世，向社會公開征求意見。發(fā)行節(jié)奏由市場調(diào)節(jié)、強(qiáng)化市場主體約束、定價(jià)進(jìn)一步市場化、引入券商自主配售、加大執(zhí)法力度、抑制炒新等，方案對新股發(fā)行體制進(jìn)行了全面改革，可謂近年來改革力度最大的一次。
回顧A股發(fā)行市場的歷史，2001年3月，市場化改革方向確立，2006年“首發(fā)辦法”問世，成為此后新股發(fā)行改革的重要基礎(chǔ)，其中提出財(cái)務(wù)規(guī)模要求，并引入了保薦機(jī)制。之后的2009年6月、2010年10月和2012年4月，證監(jiān)會又對新股發(fā)行體制進(jìn)行了三輪不同程度的改革。
相比之前的幾輪改革，業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)為，此輪改革雖未提及注冊制改革，但更加注重市場化，同時(shí)加大了監(jiān)督執(zhí)法力度，較以往有很大進(jìn)步，體現(xiàn)了證監(jiān)會所倡導(dǎo)的“對不該管的事情，要堅(jiān)決地放、逐步地放、放到位；對需要管好的事情，要堅(jiān)決地管住管好”的原則。
6月19日的國務(wù)院常務(wù)會議確定了加快發(fā)展多層次資本市場的多項(xiàng)政策，包括將中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（亦稱“新三板”）試點(diǎn)擴(kuò)大至全國，鼓勵(lì)創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)型中小企業(yè)融資發(fā)展�！靶氯濉逼髽I(yè)掛牌后其股票可以公開轉(zhuǎn)讓和定向發(fā)行，股東人數(shù)可以突破200人，股份可以實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化流通和連續(xù)交易，這為企業(yè)股權(quán)的合理定價(jià)及后續(xù)的直接融資提供了基礎(chǔ)。
業(yè)內(nèi)專家表示，全國性場外市場的建立不僅對于多層次資本市場建設(shè)來說意義重大，更重要的是，為大批達(dá)不到上市標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)和公司開辟了一條融資的途徑，同時(shí)也為一些資金量較大的投資者開辟了一條挖掘企業(yè)價(jià)值進(jìn)行實(shí)業(yè)投資的完善渠道。
7月5日，證監(jiān)會正式發(fā)布了《關(guān)于中國金融期貨交易所上市國債期貨的批復(fù)》，同意中金所上市國債期貨，并將在2個(gè)月內(nèi)完成準(zhǔn)備工作上市。
有觀點(diǎn)認(rèn)為，6月市場利率異常就是因?yàn)槿鄙賴鴤谪涍@種能夠規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)的工具。國債期貨將創(chuàng)造新的定價(jià)手段，大型機(jī)構(gòu)投資者能獲得合理借款成本，這被看作旨在讓利率市場化的重要政策。
國債期貨可謂是中國金融期貨的先驅(qū)。中國的國債期貨交易試點(diǎn)開始于1992年，1995年以后國債期貨交易日趨火爆，經(jīng)常出現(xiàn)日交易量達(dá)到400億元的市況，1995年2月，上海萬國證券違規(guī)交易327合約，成為轟動市場的“327國債事件”。1995年5月17日，中國證監(jiān)會發(fā)出通知，決定暫停國債期貨交易。
“持股超過1年的，稅負(fù)為5%；持股1個(gè)月至1年的，稅負(fù)為10%；持股1個(gè)月以內(nèi)的，稅負(fù)為20%”，股息紅利所得按持股時(shí)間長短實(shí)行差別化個(gè)人所得稅政策自2013年1月1日起開始實(shí)施。
根據(jù)新政，個(gè)人投資者持股時(shí)間越長，其股息紅利所得個(gè)人所得稅的稅負(fù)就越低。
“此次政策調(diào)整，旨在發(fā)揮稅收政策的導(dǎo)向作用，鼓勵(lì)長期投資，抑制短期炒作，促進(jìn)中國資本市場長期穩(wěn)定健康發(fā)展�！必�(cái)政部、國家稅務(wù)總局、證監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人表示。
修訂后的《中華人民共和國證券投資基金法》于6月1日正式實(shí)施。新基金法大幅弱化行政審批，減少對基金管理人的任職核準(zhǔn)項(xiàng)目，取消基金托管人的任職核準(zhǔn)，取消基金管理人設(shè)立分支機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)、5%以下股東變更核準(zhǔn)，以及變更公司章程條款審批等項(xiàng)目，將基金募集申請由須作出實(shí)質(zhì)性判斷的“核準(zhǔn)制”，改為僅需作合規(guī)性審查的“注冊制”。
根據(jù)新基金法，公募基金業(yè)長達(dá)15年的壟斷局面正式宣告打破，基金行業(yè)將進(jìn)入全面競爭時(shí)代。
此外，證監(jiān)會還擬放寬基金公司股東“一參一控”、同業(yè)經(jīng)營限制，弱化行業(yè)門檻管制，規(guī)范行業(yè)競爭秩序。取消基金公司股東同業(yè)經(jīng)營限制，允許已經(jīng)控股基金公司的證券公司等其他機(jī)構(gòu)申請公募牌照，按照證監(jiān)會的相關(guān)要求開展公募基金管理業(yè)務(wù)。
4月初，中國證監(jiān)會披露，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，證監(jiān)會、央行及外管局決定分別新增QFII、RQFII投資額度500億美元、500億人民幣，意味著將有超過3600億元新增資金在未來幾年逐漸流入我國資本市場。
我國QFII制度自2002年開始試點(diǎn)；2006年在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上推出《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》；2007年，根據(jù)第二次中美戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)對話成果，將QFII投資額度從100億美元增加到300億美元。此番證監(jiān)會、央行和外匯管理局決定新增QFII投資額度500億美元，使其總投資額度達(dá)到800億美元。
RQFII又稱小QFII，代表人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者。RQFII境外機(jī)構(gòu)投資人可將批準(zhǔn)額度內(nèi)的外匯結(jié)匯投資于境內(nèi)的證券市場。
2012年，因?yàn)槎嗉以诿绹鲜械闹袊t籌公司發(fā)生會計(jì)造假，美國證券交易委員會(SEC)要求包括“四大”在內(nèi)的五家會計(jì)師事務(wù)所中國成員所提供其審計(jì)底稿，但是后者以中國監(jiān)管層的禁令為由拒絕了SEC的要求。SEC隨后對上述事務(wù)所提起訴訟，此舉直接的影響是中國公司赴美上市遭遇信任危機(jī)，一批已經(jīng)上市企業(yè)當(dāng)時(shí)已經(jīng)開始尋求私有化。
為此，2013年5月7日證監(jiān)會與美國會計(jì)監(jiān)管部門簽署有關(guān)備忘錄，正式開展中美會計(jì)審計(jì)監(jiān)管跨境執(zhí)法合作。
近日中國證監(jiān)會已完成一家中概股公司的會計(jì)底稿整理工作并履行完相關(guān)程序，目前已通知美方，準(zhǔn)備向美國證監(jiān)會提供底稿。這是中國證監(jiān)會首次對外提供有關(guān)公司會計(jì)底稿。
