2013年09月12日08:57
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一旦開始調(diào)查，就必須盡可能多地收集回答。提高回收率也是表現(xiàn)“認(rèn)真程度”的一個(gè)重要指標(biāo)。
本文在此概述從回收調(diào)查表到匯總結(jié)果的流程。這里所說的調(diào)查表，是指美國(guó)沖突礦產(chǎn)規(guī)制要求實(shí)施的調(diào)查中廣泛使用的“電子行業(yè)行為準(zhǔn)則（EICC）及全球電子可持續(xù)性倡議組織（GeSI）”提供的模板。
在應(yīng)對(duì)沖突礦產(chǎn)規(guī)制的作業(yè)中，調(diào)查過程最長(zhǎng)，占到整體的一半以上。下面，分“回收調(diào)查表”、“驗(yàn)證、分析回答及追加調(diào)查”及“匯總調(diào)查結(jié)果”3個(gè)階段進(jìn)行介紹。
對(duì)供應(yīng)企業(yè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
首先，在回收調(diào)查表階段，要向供應(yīng)企業(yè)收回調(diào)查表，確認(rèn)回答的內(nèi)容。然后按照需要，委托其重新回答或作出修改。在統(tǒng)計(jì)回收的回答內(nèi)容時(shí)，要連續(xù)核對(duì)是否填寫了必需項(xiàng)目、內(nèi)容是否存在矛盾等。
接下來是驗(yàn)證、分析回答及追加調(diào)查。統(tǒng)計(jì)完調(diào)查表后，詳查回答內(nèi)容，酌情對(duì)內(nèi)容是否正確進(jìn)行檢驗(yàn)。在這一階段，要按照是否使用沖突礦產(chǎn)及冶煉企業(yè)的信息等進(jìn)行分類、整理。
然后，根據(jù)分類，對(duì)供應(yīng)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。判斷其供應(yīng)的產(chǎn)品，其中是否含有被懷疑涉及紛爭(zhēng)的剛果民主共和國(guó)（DRC）及其周邊國(guó)家生產(chǎn)的礦產(chǎn)，是否為回收品或報(bào)廢品。對(duì)于無法判斷的供應(yīng)企業(yè)，要實(shí)施追加調(diào)查。
最后是匯總調(diào)查結(jié)果。當(dāng)調(diào)查期中不包含2013年12月時(shí)，要確認(rèn)從調(diào)查結(jié)束當(dāng)天到同年12月底期間，交付的產(chǎn)品是否出現(xiàn)變更。在該階段，探討針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)企業(yè)采取的措施也是重要工作。
每個(gè)階段都存在著棘手的問題點(diǎn)。
第一階段的問題點(diǎn)是，怎樣提高調(diào)查表的回收率，怎樣提高有效回答率，怎樣對(duì)龐大的回收數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。
在日本國(guó)內(nèi)，調(diào)查開始后最初的3個(gè)月回收率也非常低。海外還要更遜一籌。而通過逐步完善調(diào)查和跟蹤的體制，就可以提升回收率。有效回答率是指滿足必需項(xiàng)目的回答的比例。左右有效回答率的因素，是能否發(fā)現(xiàn)缺失、請(qǐng)求對(duì)方重新回答。
回答結(jié)果的數(shù)據(jù)量龐大而且大量重復(fù)。有時(shí)即便投入大量人力也無法應(yīng)付，而且，除了EICC/GeSI模板之外，有時(shí)還必需統(tǒng)計(jì)其他票據(jù)。
在第2階段，必須思考美國(guó)證券交易委員會(huì)（SEC）的開示規(guī)則要求的“相信理由”，也就是判斷的依據(jù)。單純回答“是”或“否”無法理清其背后情況，需要提出某些證據(jù)加以證明。對(duì)于回答真?zhèn)蔚恼鐒e水平也關(guān)系到“相信理由”。畢馬威公司的調(diào)查顯示，在經(jīng)過檢驗(yàn)的回答中，不正確的信息多達(dá)16％。
第3階段的問題點(diǎn)在于，如何分析調(diào)查結(jié)果，作出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。企業(yè)需要按照經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）的指導(dǎo)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，對(duì)查出的風(fēng)險(xiǎn)采取對(duì)策。
通過調(diào)查，最終是要把冶煉廠與產(chǎn)品聯(lián)系起來，確定哪些產(chǎn)品“無糾紛”。但是，如果不以部件為單位開展調(diào)查，這一點(diǎn)就難以實(shí)現(xiàn)。另外，需要注意的是，按照經(jīng)合組織的指導(dǎo)，調(diào)查中得到的證據(jù)痕跡必須至少保存5年。
非政府組織也開始關(guān)注
上面介紹了調(diào)查的一系列流程，如何提高調(diào)查表的回收率是第一個(gè)關(guān)口。因?yàn)榘凑找�，回收率需要在EICC/GeSI模板中記錄。已經(jīng)成為衡量供應(yīng)企業(yè)對(duì)于沖突礦產(chǎn)調(diào)查配合程度的一個(gè)尺度。對(duì)于美國(guó)證券交易委員會(huì)的注冊(cè)企業(yè)，回收率也是非政府組織最關(guān)注的指標(biāo)，必須予以公開。
平均回收率在3個(gè)月的時(shí)間里約為40％，用6個(gè)月的時(shí)間才終能達(dá)到100％。提高回收率的關(guān)鍵在于“溝通”。
重要的是與供應(yīng)企業(yè)的溝通方式。共有6種，分別是發(fā)送通知函、電話、說明會(huì)、培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)及供應(yīng)企業(yè)調(diào)查。企業(yè)應(yīng)該以“正確的理解與協(xié)調(diào)”為關(guān)鍵詞，選擇最佳方法。
回收率還取決于調(diào)查體制�？偛考胁少彽钠髽I(yè)可以統(tǒng)一進(jìn)行調(diào)查。而由各業(yè)務(wù)部門或子公司單獨(dú)采購的企業(yè)，則要分別實(shí)施個(gè)別調(diào)查。調(diào)查體制因企業(yè)的交易形態(tài)而異。這里的關(guān)鍵詞是“效率高、可跟蹤的體制”。應(yīng)采取最容易與供應(yīng)企業(yè)進(jìn)行溝通的體制。
希望企業(yè)能夠牢記以上3個(gè)關(guān)鍵詞，有效提高回收率。（作者：伊藤益光，日經(jīng)能源環(huán)境網(wǎng) 供稿）
